Kryptowaluty a finansowanie przestępczości i pranie pieniędzy
DOI:
https://doi.org/10.33119/SIP.2023.193.11Słowa kluczowe:
blockchain, pranie pieniędzy, cyberprzestępczość, kryptowalutyAbstrakt
Celem artykułu jest identyfikacja najważniejszych przestępstw związanych z kryptowalutami oraz praniem pieniędzy przy użyciu infrastruktury opartej na blockchainie. Postęp technologiczny w dziedzinie zdecentralizowanych finansów przed długi czas wyprzedzał regulatorów, którzy dopiero przy gwałtownym wzroście wartości rynku zaczęli działać wprowadzając ograniczenia i zasady znane z tradycyjnych finansów. Mimo tych działań skala przestępstw z wykorzystaniem tych aktywów cały czas rośnie – wzrost zainteresowania detalicznych inwestorów tworzy sprzężenie zwrotne, gdyż coraz częściej padają oni ofiarami przestępstw i dostarczają płynności koniecznej do wyprania pieniędzy.
Downloads
Bibliografia
Akartuna E. A., Nadini M., DePow C., Annison T. [2022], NFTs and Financial Crime: Money Laundering, Market Manipulation, Scams & Sanctions Risks in Non-Fungible Tokens.
Armstrong S. [2016], Move over Bitcoin, the blockchain is only just getting started, https://www.wired.co.uk/article/unlock-the-blockchain (dostęp: 31.03.2023).
Association of Certified Fraud Examiners [2021], Fraud Examiners Manual 2021 Edition.
Bank for International Settlements (BIS) [2015], Digital currencies, Committee on Payments and Market Infrastructures, https://www.bis.org/cpmi/publ/d137.pdf (dostęp: 10.10.2023).
Binance Academy [2020], Merkle Trees and Merkle Roots Explained, 6 July, https://academy.binance.com/en/articles/merkle-trees-and-merkle-roots-explained (dostęp: 7.01.2022).
Binance Academy [2023], Rug Pull, https://academy.binance.com/uk/glossary/rug-pull (dostęp: 31.03.2023).
Bing C. [2022], Russia-based ransomware group Conti issues warning to Kremlin foes, https://www.reuters.com/technology/russia-based-ransomware-group-conti-issues-warning-kremlin-foes-2022–02–25/ (dostęp: 3.08.2023).
Bonderud D., The importance of KYC for crypto exchanges, https://withpersona.com/blog/kyc-crypto (dostęp: 23.01.2023).
Braue D. [2022], Global Ransomware Damage Costs Predicted To Exceed $ 265 Billion By 2031, https://cybersecurityventures.com/global-ransomware-damage-costs-predicted-to-reach-250‑billion-usd-by-2031/ (dostęp: 2.08.2023).
Carlisle D. [2022a], Preventing Financial Crime in Cryptoassets: The Definitive Practical Guide for Governance, Risk and Compliance Professionals.
Carlisle D. [2022b], OFAC Ransomware Crackdown Targets SUEX Crypto Exchange That Has Received More than $ 900 Million, https://www.elliptic.co/blog/ofac-ransomware-crackdowntargets-suex-crypto-exchange-that-has-received-more-than-900‑million (dostęp: 24.08.2023).
Chainalysis [2021a], The 2021 Crypto Crime report, https://go.chainalysis.com/2021‑Crypto-Crime-Report.html (dostęp: 31.03.2023).
Chainalysis [2021b], The Biggest Threat to Trust in Cryptocurrency: Rug Pulls Put 2021 Cryptocurrency Scam Revenue Close to All-time Highs, https://blog.chainalysis.com/reports/2021‑crypto-scam-revenues/ (dostęp: 3.08.2023).
Chainalysis [2022a], The 2022 Crypto Crime Report, https://go.chainalysis.com/2022‑Crypto-Crime-Report.html (dostęp: 31.03.2023).
Chainalysis [2022b], Meet the Malware Families Helping Hackers Steal and Mine Millions in Cryptocurrency, https://blog.chainalysis.com/reports/2022‑crypto-crime-report-previewmalware/ (dostęp: 22.08.2023).
Chainalysis [2023], The 2023 Crypto Crime Raport, https://go.chainalysis.com/rs/503‑FAP-074/images/Crypto_Crime_Report_2023.pdf (dostęp: 31.03.2023).
Cheng A. [2021], ‘Squid Game’ – inspired cryptocurrency that soared by 23 million percent now worthless after apparent scam, https://www.washingtonpost.com/world/2021/11/02/squid-game-crypto-rug-pull/ (dostęp: 3.08.2023).
Commodity Futures Trading Commission [2021], CFTC Charges 14 Entities for Failing to Register as FCMs or Falsely Claiming to be Registered, Release Number 8434–21, 29.09.2021, https://www.cftc.gov/PressRoom/PressReleases/8434–21 (dostęp: 4.08.2023).
Computer Emergency Team of Ukraine [2022], Fragment of the investigation into cyber attacks 14.01.2022, https://cert.gov.ua/article/18101 (dostęp: 3.08.2023).
Crowdstrike [2022a], Global Threat Report, https://www.crowdstrike.com/global-threatreport/ (dostęp: 31.03.2023).
Crowdstrike [2022b], What is Crypto-Malware? https://www.crowdstrike.com/cybersecurity-101/malware/crypto-malware/ (dostęp: 22.08.2023).
Crowdstrike [2023], Take a Hike Ransomware, Deter ransomware with CrowdStrike protection for your AWS environments, https://www.crowdstrike.com/wp-content/uploads/2023/06/crowdstrike-aws-ransomware-ebook.pdf (dostęp: 31.03.2023).
Culpan T. [2021], Beware the Chinese Ransomware Attack With No Ransom, https://www.bloomberg.com/opinion/articles/2021–11–17/what-a-chinese-ransomware-attack-tells-usabout-the-future-of-cyber-warfare (dostęp: 31.03.2023).
Dailey N. [2022], NFTs ballooned to a $ 41 billion market in 2021 and are catching up to the total size of the global fine art market, https://markets.businessinsider.com/news/currencies/
nft-market-41‑billion-nearing-fine-art-market-size-2022-1?op=1 (dostęp: 26.08.2023).
Department of Homeland Security – Cybersecurity and Infrastructure Security Agency [2022], North Korea Cyber Threat Overview and Advisories, https://www.cisa.gov/uscert/northkorea (dostęp: 3.08.2023).
Elliptic [2021], Liquid Exchange Hacked: $ 97 Million Stolen, https://www.elliptic.co/blog/liquid-exchange-hacked-94‑million-stolen (dostęp: 20.08.2023).
Ethereum Foundation [2023], Blockchain bridges, https://ethereum.org/en/bridges/ (dostęp: 25.08.2023).
Europol [2017], Virtual Currencies Money Laundering Typologies: Targeting Exchanges andOther Gatekeepers.
Europol [2021], Internet Organised Crime Threat Assessment (IOCTA), https://www.europol.europa.eu/publications-events/main-reports/internet-organised-crime-threat-assessmentiocta-2021#downloads (dostęp: 31.03.2023).
Financial Action Task Force [2014], Virtual Currencies Key Definitions and Potential AML/CFT Risks, https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Methodsandtrends/Virtual-currencydefinitions-aml-cft-risk.html (dostęp: 31.03.2023).
Financial Action Task Force [2020], Virtual Assets. Red Flag Indicators of Money Laundering and Terrorist Financing, https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Methodsandtrends/Virtual-assets-red-flag-indicators.html (dostęp: 31.03.2023).
Flitter E. [2013], Hackers switch to new digital currency after Liberty Reserve, https://www.reuters.com/article/net-us-cybercrime-digital-currency idUSBRE9780GM20130809 (dostęp: 23.01.2023).
Foley S., Karlsen J. R., Putniņš T. J. [2019], Sex, Drugs, and Bitcoin: How Much Illegal Activity Is Financed through Cryptocurrencies? „The Review of Financial Studies”, vol. 32 (5), s. 1798–1853, https://doi.org/10.1093/rfs/hhz015.
CoinGecko [2023], Global Cryptocurrency Market Cap Charts, https://www.coingecko.com/en/global-charts (dostęp: 31.03.2023).
IBM [2022a], X-Force Threat Intelligence Index 2022, https://www.ibm.com/downloads/cas/ADLMYLAZ (dostęp: 31.03.2023).
IBM [2022b], Definitive guide to ransomware 2022, https://www.ibm.com/downloads/cas/EV6NAQR4 (dostęp: 31.03.2023).
IBM [2022c], Cost of a Data Breach Report, https://www.ibm.com/reports/data-breach (dostęp: 30.06.2023).
IBM, What is blockchain technology? https://www.ibm.com/se-en/topics/what-is-blockchain (dostęp: 7.01.2023).
IC3 [2021], Internet Fraud Report, https://www.ic3.gov/media/pdf/annualreport/2021_IC3Report. pdf (dostęp: 31.03.2023).
Kauflin J. [2019], Visa Enters The $ 125 Trillion Global Money Transfer Market With New Blockchain Product, https://www.forbes.com/sites/jeffkauflin/2019/06/11/visa-targets-swift-withnew-blockchain-product-for-global-money-transfers/ (dostęp: 7.01.2023).
Kuchta R. [2020], Video games, virtual currencies, and money laundering, https://newtech.law/en/video-games-virtual-currencies-and-money-laundering/ (dostęp: 23.01.2023).
Library of Congress, Cryptocurrency & Blockchain Technology, https://guides.loc.gov/fintech/21st-century/cryptocurrency-blockchain (dostęp: 7.01.2023).
Malik N. [2018], How Criminals And Terrorists Use Cryptocurrency: And How To Stop It, https://www.forbes.com/sites/nikitamalik/2018/08/31/how-criminals-and-terrorists-use-cryptocurrency-and-how-to-stop-it/ (dostęp: 7.01.2023).
Martysz C. [2021], Charakterystyka wybranych nadużyć na rynku finansowym, w: Ostaszewski J., Iwanicz-Drozdowska M. (red.), Finanse u progu trzeciej dekady XXI wieku, Tom I, Difin, Warszawa.
Martysz C. B., Królikowska A. [2021], Piramidy finansowe (PF) i schematy Ponziego (SP) a marketing wielopoziomowy (MLM), w: Wielgórska-Leszczyńska J., Matusewicz M. (red.), Nauki ekonomiczne przed, w czasie i po pandemii, Oficyna Wydawnicza SGH, Warszawa.
McKinsey&Company [2023], What is central bank digital currency (CBDC)? 1 March, https://www.mckinsey.com/featured-insights/mckinsey-explainers/what-is-central-bank-digitalcurrency-cbdc (dostęp: 10.10.2023).
Mehrotra K, Turton W. [2021], CNA Financial Paid $ 40 Million in Ransom After March Cyberattack, https://www.bloomberg.com/news/articles/2021–05–20/cna-financial-paid-40‑million-in-ransom-after-march-cyberattack (dostęp: 3.08.2023).
Microsoft [2021], Evolving trends in Iranian threat actor activity, https://www.microsoft.com/security/blog/2021/11/16/evolving-trends-in-iranian-threat-actor-activity-mstic-presentation-at-cyberwarcon-2021/ (dostęp: 3.08.2023).
Murphy B. [2021], Living Off the Land Ransomware Attacks: A Step-By-Step Plan for Playing Defense, https://www.cyberark.com/resources/blog/living-off-the-land-ransomware-attacksa-step-by-step-plan-for-playing-defense (dostęp: 2.08.2023).
Palumbo J. [2022], First NFT artwork at auction sells for staggering $ 69 million, https://edition.cnn.com/style/article/beeple-first-nft-artwork-at-auction-sale-result/index.html (dostęp: 25.08.2023).
Peng I. [2022], Hackers Nabbed $ 1.3 Billion in Ransom Over 2 Years, a New Report Says, https://www.bloomberg.com/news/articles/2022–02–10/hackers-nabbed-1–3‑billion-in-ransomover-2‑years-report-says (dostęp: 3.08.2023).
Piech K. (red.) [2017], Podstawy korzystania z walut cyfrowych, Instytut Wiedzy i Innowacji, https://cyfrowaekonomia.pl/wp-content/uploads/2017/12/Podstawy-walut-cyfrowych.pdf (dostęp: 1.10.2023).
Raj A. [2022], Russian hackers profited the most from ransomware payments, https://techhq. com/2022/02/russian-hackers-ransomware-payments/ (dostęp: 3.08.2023).
Rees K. [2022], What Are Crypto Cloud Mining Scams? https://www.makeuseof.com/whatare-crypto-cloud-mining-scams/ (dostęp: 4.08.2023).
Rejestr działalności w zakresie walut wirtualnych, https://www.slaskie.kas.gov.pl/izba-administracji-skarbowej-w-katowicach/zalatwianie-spraw/rejestr-dzialalnosci-w-zakresie-walutwirtualnych (dostęp: 1.10.2023).
Ropek L. [2022], What Is ‘Pig Butchering,’ the Crypto Scam That’s Flooding the FBI’s Phone Lines? https://gizmodo.com/what-is-a-pig-butchering-crypto-scam-1849316921 (dostęp: 3.08.2023).
Seth A. [2022], A $ 540 m Crypto Scam Using RenBridge Has Come to Light, Coindaily, https://dailycoin.com/a-540 m-crypto-scam-using-renbridge-has-come-to-light/ (dostęp: 25.08.2023).
United States Attorney’s Office [2021], Director and Promoter of BitConnect Pleads Guiltyin Global $ 2 Billion Cryptocurrency Scheme, 1 September, https://www.justice.gov/usao-sdca/pr/director-and-promoter-bitconnect-pleads-guilty-global-2‑billion-cryptocurrency-scheme (dostęp: 4.08.2023).
United States Attorney’s Office [2013], Manhattan U. S. Attorney Announces Charges Against Liberty Reserve, One Of World’s Largest Digital Currency Companies, And Seven Of Its Principals And Employees For Allegedly Running A $ 6 Billion Money Laundering Scheme, 28 May, https://www.justice.gov/usao-sdny/pr/manhattan-us-attorney-announces-charges-againstliberty-reserve-one-world-s-largest (dostęp: 23.01.2023).
United States Attorney’s Office [2023], Tornado Cash Founders Charged With Money Laundering And Sanctions Violations, 23 August, https://www.justice.gov/usao-sdny/pr/tornadocash-founders-charged-money-laundering-and-sanctions-violations (dostęp: 10.10.2023).
United States Department of Energy [2021], Colonial Pipeline Cyber Incident, Office of Cybersecurity, Energy Security, and Emergency Response, https://www.energy.gov/ceser/colonialpipeline-cyber-incident (dostęp: 2.08.2023).
United States Department of the Treasury [2022], U. S. Treasury Sanctions Notorious Virtual Currency Mixer Tornado Cash, 8 August, https://home.treasury.gov/news/press-releases/jy0916 (dostęp: 24.08.2023).
United States Senate Comittee on Homeland Security & Goverment Affairs [2022], Use of Cryptocurrency in Ransomware Attacks, Available Data, and National Security Concerns, https://www.hsgac.senate.gov/wp-content/uploads/imo/media/doc/HSGAC Majority Cryptocurrency
Ransomware Report_Executive Summary.pdf (dostęp: 30.06.2023).
Ustawa z dnia 6 czerwca 1997 r., Kodeks karny (Dz.U. 2022, poz. 1138).
Ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz.U. 2023, poz. 1124).
Viettel Security [2022], Leaking Critical Personal Information Due to Various Types of Information-stealing Malware, Redline Stealer, https://viettelcybersecurity.com/wp-content/uploads/2022/02/Report-Redline-Stealer.pdf (dostęp: 20.06.2023).
Wade A., Lewellen M., Van Valkenburgh P. [2022], How does Tornado Cash work, https://www.coincenter.org/education/advanced-topics/how-does-tornado-cash-work/ (dostęp: 25.08.2023).
Walk-Morris T. [2022], Scammers have been around forever. Then came crypto, https://www.grid.news/story/technology/2022/06/22/scammers-have-been-around-forever-then-camecrypto/ (dostęp: 4.08.2023).
Pobrania
Opublikowane
Wersje
- 2024-03-20 - (2)
- 2023-12-06 - (1)
Jak cytować
Numer
Dział
Licencja
Prawa autorskie (c) 2023 Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów
Utwór dostępny jest na licencji Creative Commons Uznanie autorstwa 4.0 Międzynarodowe.
